Doradztwo podatkowe | Usługi podatkowe

Czym się zajmujemy?

Bieżące doradztwo podatkowe w Polsce

Oferujemy usługi bieżącego doradztwa podatkowego, które zapewniają stałe i praktyczne wsparcie dopasowane do codziennych potrzeb przedsiębiorstw działających w Polsce. Poniżej znajduje się lista kluczowych usług wchodzących w zakres tej oferty:

• • Rozwiązywanie bieżących problemów podatkowych – Wsparcie w rozwiązywaniu codziennych problemów podatkowych pojawiających się w toku działalności gospodarczej.
  • Podatkowa interpretacja działalności gospodarczej – Analiza zdarzeń gospodarczych i transakcji w celu określenia ich skutków podatkowych.
  • Przegląd i strukturyzacja umów – Ocena umów pod kątem skutków podatkowych oraz wsparcie w ich strukturyzacji w sposób zgodny z celami podatkowymi.
  • Opracowanie strategii podatkowych – Tworzenie efektywnych podatkowo strategii dla planowanej lub prowadzonej działalności gospodarczej.
  • Wsparcie we wdrażaniu – Pomoc w realizacji strategii podatkowych, w tym przygotowywanie dokumentacji prawnej i podatkowej.
  • Identyfikacja i ograniczanie ryzyk podatkowych – Proaktywne wskazywanie potencjalnych ryzyk podatkowych oraz doradztwo w zakresie ich minimalizacji.
  • Sporządzanie pisemnych opinii podatkowych – Formalne opinie podatkowe wyjaśniające stanowiska prawne i wspierające proces decyzyjny.
  • Konsultacje i szkolenia ad hoc – Spotkania i warsztaty dostosowane do potrzeb klienta w celu omówienia konkretnych zagadnień podatkowych oraz budowania wiedzy wewnętrznej.

• Bezpośredni dostęp do ekspertów (Podatkowa infolinia) – Natychmiastowy dostęp do doradców podatkowych w celu uzyskania wsparcia w czasie rzeczywistym w pilnych sprawach podatkowych.
• Monitorowanie zmian w prawie podatkowym – Bieżące aktualizacje i analizy zmian w polskich oraz międzynarodowych przepisach podatkowych, które mogą mieć wpływ na działalność przedsiębiorstwa.
• Kontakt z polskimi organami podatkowymi – Wsparcie w komunikacji z urzędami skarbowymi, w tym asysta podczas kontroli i zapytań.
• Koordynacja międzynarodowych kwestii podatkowych – Usługi doradztwa podatkowego uwzględniające działalność transgraniczną oraz zgodność z międzynarodowymi standardami podatkowymi (np. OECD, regulacje UE).

Compliance podatkowy – kompleksowe wsparcie

Zapewniamy pełne usługi w zakresie compliance podatkowego, obejmujące wszystkie obszary działalności przedsiębiorstwa mające bezpośredni wpływ na rozliczenia podatkowe i raportowanie ustawowe.
Naszym celem jest zapewnienie, aby obowiązki podatkowe naszych klientów były realizowane rzetelnie, terminowo i w pełnej zgodności z polskimi przepisami.
Nasze wsparcie obejmuje następujące obszary:

• Podatek dochodowy od osób prawnych w Polsce (CIT) – Kompleksowe wsparcie w zakresie kalkulacji, raportowania i składania deklaracji CIT.
• Podatek u źródła (WHT) – Wsparcie w prawidłowym stosowaniu przepisów dotyczących WHT oraz w raportowaniu.
• Podatek od towarów i usług w Polsce (VAT) – Rozliczenia VAT, składanie deklaracji oraz doradztwo podatkowe zapewniające zgodność z przepisami VAT.
• Podatek od czynności cywilnoprawnych (PCC) – Obsługa obowiązków podatkowych związanych z transakcjami, w tym zgłaszanie i zapłata PCC.
• Deklaracje Intrastat – Przygotowanie i składanie deklaracji statystycznych dla transakcji wewnątrzunijnych.
• Ceny transferowe (TPR, raporty CBC) – Wsparcie w realizacji obowiązków dotyczących dokumentacji cen transferowych i raportowania.
• Raportowanie do Narodowego Banku Polskiego (NBP) – Sporządzanie wymaganych raportów dotyczących transakcji transgranicznych i przepływów finansowych.

W ramach usług compliance podatkowego w Polsce zapewniamy:

• Rejestracja podatnika w Polsce – Wsparcie w procesach rejestracji dla potrzeb CIT i VAT.
• Kalkulacja i weryfikacja zobowiązań podatkowych – Precyzyjne ustalanie należnych podatków oraz weryfikacja wewnętrznych wyliczeń podatkowych.
• Przygotowanie i składanie deklaracji podatkowych – Sporządzanie i składanie wszystkich wymaganych deklaracji podatkowych, dostosowanych do specyfiki działalności klienta.
• Reprezentacja przed organami podatkowymi – Działanie w imieniu klientów w kontaktach z urzędami skarbowymi oraz podczas kontroli i postępowań podatkowych.
• Audyt podatkowy – Niezależna weryfikacja zgodności podatkowej w wybranych obszarach lub w całej firmie.
• Przeglądy compliance i ocena ryzyk – Ocena prawidłowości rozliczeń podatkowych oraz identyfikacja obszarów potencjalnego ryzyka.
• Przygotowanie i weryfikacja dokumentacji podatkowej – Sporządzanie i analiza kompletnej dokumentacji podatkowej oraz wymaganych ujawnień.
• Doradztwo w zakresie optymalizacji podatkowej – Doradztwo w zakresie zgodnych z prawem możliwości zmniejszenia obciążeń podatkowych i poprawy efektywności.

Doradztwo podatkowe w zakresie ulg w Polsce

Świadczymy usługi doradcze w zakresie ulg podatkowych, w szczególności dla nowych inwestorów oraz międzynarodowych korporacji wchodzących na rynek polski. Nasze wsparcie obejmuje następujące ulgi podatkowe dostępne w Polsce:

• Ulga B+R – Pomagamy w identyfikacji kwalifikowanych działań badawczo‑rozwojowych, przygotowaniu dokumentacji oraz uzyskaniu odliczenia poprzez właściwe rozliczenia i interpretacje podatkowe.
• IP Box – Wspieramy w ocenie kwalifikowanego dochodu z IP, wdrożeniu wymaganych procedur ewidencyjnych oraz zastosowaniu 5% stawki CIT zgodnie z wytycznymi organów podatkowych.
• Polska Strefa Inwestycji (PSI) – Przeprowadzamy klientów przez cały proces uzyskania decyzji o wsparciu PSI, w tym przygotowanie biznesplanu, dokumentacji i negocjacje z organami.
• Ulga na prototyp – Doradzamy w zakresie kwalifikowalności kosztów prototypowania, dbamy o prawidłową dokumentację oraz pomagamy w ujęciu ulgi w rocznych rozliczeniach podatkowych.
• Ulga na ekspansję – Pomagamy w identyfikacji kwalifikowanych działań promocyjnych, dokumentowaniu wydatków oraz prawidłowym zastosowaniu ulgi.
• Ulga na innowacyjnych pracowników – Opracowujemy umowy i raportowanie w sposób umożliwiający korzystanie z obniżonych zaliczek PIT dla pracowników B+R.
• Ulga na robotyzację – Analizujemy plany inwestycyjne, oceniamy kwalifikowane wydatki oraz prowadzimy klientów przez proces bezpiecznego korzystania z odliczenia.
• Ulga CSR – Weryfikujemy kwalifikowane działania i zapewniamy prawidłową dokumentację dla bezpiecznego skorzystania z odliczeń związanych z CSR.
• Ulga IPO – Wspieramy w identyfikacji i dokumentowaniu kosztów związanych z ofertą publiczną (IPO), które podlegają odliczeniu, oraz w prawidłowym ich rozliczeniu podatkowym.
• SSE / Specjalne Strefy Ekonomiczne – Obsługujemy proces kwalifikacji do SSE, uzyskania zezwoleń i zapewnienia zgodności po ich otrzymaniu w celu skorzystania i utrzymania statusu zwolnienia podatkowego.

Usługi w zakresie cen transferowych

• Przygotowanie dokumentacji cen transferowych (Local File i Master File) – Kompleksowo opracowujemy dokumentację zgodną z polskimi przepisami oraz wytycznymi OECD.
• Dostosowanie istniejącej dokumentacji do wymogów polskich – Weryfikujemy i dostosowujemy posiadaną dokumentację cen transferowych do obowiązujących standardów prawnych w Polsce.
• Opracowanie i wdrożenie polityki cen transferowych – Pomagamy w tworzeniu i wdrażaniu polityk regulujących transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi, zapewniając ich spójność i zgodność z przepisami.
• Analizy benchmarkingowe – Przeprowadzamy analizy porównawcze w celu ustalenia cen rynkowych (arm’s length) dla transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi.
• Weryfikacja działań w zakresie cen transferowych – Oceniamy praktyki w obszarze cen transferowych w celu identyfikacji oraz minimalizacji potencjalnych ryzyk.
• Wsparcie w trakcie kontroli i postępowań podatkowych – Zapewniamy specjalistyczną pomoc i reprezentację w kontaktach z organami podatkowymi w zakresie cen transferowych.
• Uprzednie porozumienia cenowe (APA) – Prowadzimy klientów przez proces uzyskiwania uprzednich porozumień cenowych z organami podatkowymi w celu zabezpieczenia uzgodnionej metody kalkulacji cen transferowych.
• Szkolenia i warsztaty z cen transferowych – Oferujemy szkolenia i warsztaty podnoszące wiedzę zespołów w zakresie regulacji oraz najlepszych praktyk w obszarze cen transferowych.

Usługi w zakresie interpretacji podatkowych w Polsce

• Przygotowanie wniosków o interpretacje podatkowe – sporządzanie i składanie precyzyjnych wniosków do KIS.
• Weryfikacja prawna przed złożeniem wniosku – analiza transakcji w celu zapewnienia jasności i adekwatności wniosku.
• Reprezentacja przed KIS – prowadzenie formalnych postępowań i korespondencji z organem.
• Zaskarżanie niekorzystnych interpretacji – składanie odwołań lub sprzeciwów.
• Reprezentacja przed sądami – reprezentowanie klientów w sporach przed sądami administracyjnymi.
• Doradztwo w oparciu o wydane interpretacje – stosowanie uzyskanych interpretacji w bieżącej działalności.

Tax Due Diligence i doradztwo podatkowe w transakcjach M&A

• Due diligence w zakresie CIT – ocena zgodności rozliczeń CIT spółki przejmowanej oraz identyfikacja historycznych i potencjalnych zobowiązań podatkowych.
• Due diligence w zakresie VAT – weryfikacja rozliczeń VAT, deklaracji i przepływów transakcji pod kątem zgodności i ryzyk podatkowych.
• Due diligence w zakresie PIT i ZUS – ocena praktyk w obszarze podatku dochodowego od osób fizycznych i składek na ubezpieczenia społeczne.
• Due diligence w zakresie podatku od nieruchomości i PCC – analiza obowiązków oraz dotychczasowych rozliczeń tych podatków.
• Identyfikacja i ocena ryzyk – określenie kluczowych ryzyk podatkowych w świetle aktualnych przepisów, interpretacji i orzecznictwa sądów administracyjnych.
• Przegląd procedur i kontroli podatkowych – analiza wewnętrznych procedur stosowanych w zakresie rozliczeń podatkowych i zarządzania ryzykiem.
• Sporządzanie raportów due diligence – przygotowanie czytelnych i uporządkowanych raportów podsumowujących ustalenia, ryzyka i obszary wymagające uwagi.
• Doradztwo podatkowe na podstawie ustaleń – rekomendacje dotyczące działań naprawczych, strukturyzacji transakcji oraz potencjalnych zabezpieczeń kontraktowych.

Międzynarodowe doradztwo podatkowe

Zapewniamy strategiczne wsparcie w celu prowadzenia działalności międzynarodowej w sposób efektywny podatkowo, zgodny z przepisami i chroniony przed zbędnym ryzykiem.

• Doradztwo w zakresie unikania podwójnego opodatkowania – wsparcie klientów w stosowaniu umów o unikaniu podwójnego opodatkowania oraz ulg abolicyjnych w celu minimalizacji obciążeń podatkowych.
• Analiza statusu beneficjenta rzeczywistego – ocena i dokumentowanie statusu beneficjenta rzeczywistego dla celów WHT i korzystania z umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.
• Ocena istnienia zakładu (PE) – ustalenie, czy działalność zagraniczna stanowi zakład na terytorium Polski oraz doradztwo w zakresie skutków podatkowych.
• Wsparcie w zakresie CFC – doradztwo w obszarze przepisów o zagranicznych jednostkach kontrolowanych, zapewniające prawidłowe raportowanie i opodatkowanie.
• Doradztwo w zakresie podatku u źródła (WHT) – wsparcie w zakresie obowiązków podatkowych, zwolnień oraz mechanizmu pay-and-refund.
• Ocena ryzyka GAAR i SAAR – analiza transakcji pod kątem możliwych zarzutów w ramach ogólnej i szczególnej klauzuli przeciwko unikaniu opodatkowania.
• Strukturyzacja transakcji transgranicznych – doradztwo w zakresie efektywnych podatkowo struktur dla działalności międzynarodowej.
• Ustalenie rezydencji podatkowej – wsparcie osób fizycznych i podmiotów w zakresie ustalenia statusu rezydencji podatkowej w Polsce.
• Rozwiązywanie sporów podatkowych o charakterze międzynarodowym – reprezentacja klientów w sporach transgranicznych oraz negocjacjach z organami podatkowymi.
• Uzgodnienia cen transferowych (APA) – wsparcie w negocjowaniu i wdrażaniu uprzednich porozumień cenowych w celu ograniczenia ryzyk podatkowych.

Postępowania podatkowe i spory podatkowe w Polsce

• Reprezentacja w sporach podatkowych – reprezentowanie klientów podczas kontroli podatkowych, postępowań oraz odwołań przed sądami administracyjnymi.
• Obrona w sprawach karnych skarbowych – zapewnienie wsparcia prawnego w sprawach dotyczących zarzutów przestępstw skarbowych – od etapu postępowania przygotowawczego po proces sądowy.
• Analiza rozliczeń podatkowych i nadpłat – weryfikacja rozliczeń podatkowych w celu wykrycia błędów oraz dochodzenie należnych zwrotów.
• Opracowywanie strategii podatkowych – pomoc w opracowaniu zgodnych z prawem strategii podatkowych oraz realizacji związanych z nimi obowiązków sprawozdawczych.
• Minimalizacja ryzyk odpowiedzialności karnej – doradztwo dla kadry zarządzającej w zakresie działań ograniczających ryzyko odpowiedzialności karnej skarbowej.
• Szkolenia pracowników z zakresu zgodności podatkowej – prowadzenie warsztatów podnoszących świadomość pracowników w zakresie przepisów podatkowych i potencjalnych ryzyk.

Usługi sporządzania deklaracji i raportowania podatkowego w Polsce

• Sporządzanie deklaracji podatkowych – przygotowanie i składanie prawidłowych deklaracji CIT, VAT, PIT oraz innych wymaganych deklaracji podatkowych.
• Bieżące wsparcie w raportowaniu podatkowym – stała pomoc w zakresie miesięcznych, kwartalnych i rocznych obowiązków sprawozdawczych.
• Codzienna księgowość podatkowa – prowadzenie bieżącej obsługi księgowej z naciskiem na prawidłową zgodność podatkową.
• Wsparcie w rozliczeniach podatkowych – pomoc klientom w obliczaniu i rozliczaniu zobowiązań podatkowych w różnych obszarach podatków.
• Weryfikacja obliczeń podatkowych – kontrola wewnętrznie przygotowanych danych podatkowych w celu zapewnienia ich zgodności z aktualnymi przepisami.
• Komunikacja z organami podatkowymi – prowadzenie formalnej korespondencji, wyjaśnień i odpowiedzi w imieniu klienta.
• Monitorowanie terminów i kontrola zgodności – dbanie o dotrzymanie wszystkich terminów sprawozdawczych i zgłoszeniowych w celu uniknięcia sankcji.
• Doradztwo w zakresie obowiązków sprawozdawczych – wyjaśnianie obowiązków sprawozdawczych wynikających z polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego.