Doradztwo podatkowe | Usługi podatkowe

Czym się zajmujemy?

Bieżące doradztwo podatkowe

W ramach bieżącego doradztwa podatkowego zapewniamy:

• doraźne wsparcie podatkowe, bieżące pytania i odpowiedzi
• praktyczne doradztwo w kwestiach podatkowych
• analiza umów, porozumień, statutów, regulaminów i innych dokumentów pod kątem ich skutków w prawie podatkowym
• pomoc w prawidłowej realizacji podatkowej transakcji, zarówno krajowych, jak i zagranicznych
• aktualizacje podatkowe i newslettery – bieżące monitorowanie i informowanie klientów o zmianach w prawie podatkowym i ich konsekwencjach.

Planowanie podatkowe

W prawie podatkowym istnieje szereg rozwiązań, które mają na celu obniżenie opodatkowania przedsiębiorców. Można wymienić takie ulgi jak np:

• ulga podatkowa na badania i rozwój (B&R)
• IP Box
• możliwość prowadzenia działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej (SSE)
• rozwiązania przyjęte w ustawie o niektórych formach wspierania działalności innowacyjnej (ustawa o wspieraniu innowacyjności).

Skorzystanie z nich wymaga przygotowania merytorycznego i faktycznego, a także wprowadzenia odpowiednich procedur w firmie, a niekiedy także uzyskania zgód odpowiednich organów, jak ma to miejsce w przypadku SSE (Specjalnej Strefy Ekonomicznej) czy rozwiązań z ustawy o wspieraniu innowacyjności. Zapewniamy kompleksowe wdrożenie tego rodzaju korzystnych rozwiązań podatkowych wraz z ich zabezpieczeniem, np. w postaci interpretacji indywidualnej, a także reprezentujemy przedsiębiorców w tych sprawach przed organami administracji.

Międzynarodowe prawo podatkowe

Przedsiębiorcy coraz częściej działają nie tylko na rynku krajowym, ale coraz częściej kierują swoje oferty do podmiotów zagranicznych. Z kolei przedsiębiorcy zagraniczni chętnie inwestują w Polsce lub prowadzą w Polsce działalność gospodarczą. Pomagamy przedsiębiorcom w:

• poszukiwanie najlepszych rozwiązań w zakresie podwójnego opodatkowania, ze szczególnym uwzględnieniem umów międzynarodowych o unikaniu podwójnego opodatkowania, możliwości zastosowania ulgi abolicyjnej dla osób fizycznych,
• definiowanie właściciela rzeczywistego (beneficial owner),
• ustalenie, czy bardziej opłacalne jest prowadzenie działalności w Polsce poprzez zakład podatkowy, czy może poprzez założenie odrębnej spółki,
• zapewniamy pomoc w stosowaniu przepisów CFC (Controlled Foreign Company),
• ustanowienie obowiązku podatkowego w zakresie podatku u źródła (WHT).

Analizujemy również przyjęte rozwiązania pod kątem ryzyka stosowania przez organy podatkowe klauzul o unikaniu opodatkowania, zarówno ogólnych, jak i szczególnych (GAAR, SAAR).

Doradztwo podatkowe w M&A

Każda forma fuzji, przejęcia i restrukturyzacji rodzi konsekwencje podatkowe w zakresie następstwa prawnego, odpowiedzialności podatkowej za zobowiązania, możliwości odliczenia strat podatkowych, dalszego wykorzystania ulg podatkowych, ważności uzyskanych interpretacji indywidualnych oraz zapłaty podatku dochodowego. Każda nasza propozycja w zakresie fuzji, przejęć i restrukturyzacji jest analizowana pod kątem ich skutków prawnych w celu wyboru najlepszego rozwiązania.

Orzeczenia i interpretacje podatkowe

Brak jednolitego stosowania prawa podatkowego, wielość linii orzeczniczych i interpretacyjnych w sprawach podatkowych stanowią istotne utrudnienie w prowadzeniu działalności gospodarczej. W celu zapewnienia naszym klientom najlepszych gwarancji, które zabezpieczą ich interesy i pozwolą na spokojne prowadzenie działalności gospodarczej, sporządzamy wnioski o:

• indywidualne interpretacje,
• wiążąca informacja taryfowa w prawie celnym (WIT),
• wiążące informacje akcyzowe (WIA),
• po wprowadzeniu nowych przepisów wiążących informacji stawkowych w VAT (WIS).

Postępowanie podatkowe

Zapewniamy naszym klientom pomoc w przypadku postępowań podatkowych, kontroli podatkowych, celnych lub celno-skarbowych. Reprezentujemy również naszych klientów przed sądami administracyjnymi w sprawach podatkowych i celnych.

Doradztwo w zakresie cen transferowych

Analizujemy, czy dla danych transakcji istnieje obowiązek sporządzenia dokumentacji cen transferowych. Jeśli taki obowiązek istnieje, sporządzamy dokumentację cen transferowych na żądanie Klienta, zarówno w transakcjach krajowych, jak i zagranicznych. Sporządzamy również uprzednie porozumienia cenowe (UPC / APA) dotyczące cen transferowych

Podatkowa due diligence

Świadczymy usługi due diligence podatkowego. Ich celem jest wykrycie i eliminacja ewentualnych ryzyk podatkowych. W szczególności Tax Due Diligence stosowane jest w przypadkach:

• nabycie nieruchomości (zwłaszcza w kontekście opodatkowania takiej transakcji podatkiem VAT/PCC)
• nabycie przedsiębiorstwa lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa (badanie sytuacji prawnej i podatkowej jednostki przejmowanej oraz skutków dla jednostki przejmującej)
• rozpoczęcie działalności gospodarczej przez podmiot zagraniczny w Polsce (doradzamy w zakresie wyboru formy opodatkowania, ustalenia formy transakcji z podmiotami zagranicznymi w kontekście podatku u źródła oraz dokumentacji cen transferowych)

Deklaracje podatkowe & usługi sprawozdawczości podatkowej

Usługi związane ze sprawozdawczością podatkową Wraz z DPG – naszą stowarzyszoną firmą księgową – świadczymy bieżące usługi księgowe, usługi sprawozdawczości podatkowej, pomoc w rozliczeniach podatkowych i przygotowywaniu deklaracji podatkowych.

FAQ – Doradztwo podatkowe

Jaka jest stawka podatku od osób prawnych w Polsce?

Standardowa stawka wynosi 19%. Obniżona stawka 9% ma zastosowanie do małych podatników. 0% dla reinwestycji (estoński CIT) jest dostępne pod pewnymi warunkami.

Czy Polska ma wysokie podatki?

Nie – Polska nie ma wysokich podatków w porównaniu do krajów Europy Zachodniej. Jednak poziom biurokracji podatkowej wydaje się być wyższy.

Czy w Polsce obowiązuje podatek od sprzedaży?

Tak – istnieje podatek od sprzedaży – VAT – podatek od wartości dodanej. Stawka podatku VAT waha się w zależności od produktu od 0 do 23%.

Jak wygląda strona internetowa do składania zeznań podatkowych w Polsce?

Oficjalna strona wypełnień podatkowych znajduje się tutaj: https://www.podatki.gov.pl/en/.

Czy istnieje umowa podatkowa między USA a Polską?

Tak, oczywiście. Polska i USA zawarły umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania, tekst dostępny tutaj: https://www.irs.gov/pub/irs-trty/poland.pdf.