Uwaga, ważne zmiany w polskiej ustawie AML!

Nowe wytyczne w zakresie oceny ryzyka AML – co musisz wiedzieć?

Zgodnie z projektem nowelizacji ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML), przygotowanym w odpowiedzi na zalecenia raportu Moneyval, zapowiedziano doprecyzowanie art. 27 ust. 1c ustawy AML. Zmiany mają kluczowe znaczenie dla instytucji obowiązanych w zakresie identyfikacji i oceny ryzyka.

Ocena ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu odnoszącego się do działalności instytucji obowiązanych powinna obejmować również nowe usługi i produkty.

Ocena ta powinna być przeprowadzona przez instytucję obowiązaną przeprowadzana przed:

1. udostępnieniem nowych usług, produktów, kanałów dostaw lub
2. podjęciem innych czynności wchodzących w zakres prowadzonej przez instytucje obowiązane działalności zawodowej
3. wykorzystaniem w ramach prowadzonej działalności zawodowej nowych lub rozwijających się technologii.

Celem tych zmian jest ograniczenie ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz umożliwienie bezpośredniego odniesienia do kryterium 15.1 (FATF R. 15).

Co więcej – instytucje obowiązane będą miały obowiązek dokumentowania podejmowanych działań, o przełoży się na większą przejrzystość zarządzania ryzykiem.

Krajowa Ocena Ryzyka jako obligatoryjne narzędzie wewnętrznej analizy

Nowelizacja doprecyzowuje także art. 27 ust. 2 ustawy AML, nakładając obowiązek uwzględnienia Krajowej Oceny Ryzyka oraz sprawozdań Komisji Europejskiej w ramach wewnętrznej oceny ryzyka. Wprowadzenie tej zmiany ma służyć zwiększeniu efektywności systemowego zarządzania ryzykiem.

Nowe uprawnienia w przypadku braku możliwości zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego

Kolejna istotna zmiana przewidziana w projekcie dotyczy art. 41 ust. 1 UAML, który zawiera katalog działań możliwych do podjęcia w przypadku braku możliwości zastosowania podmioty obowiązane środków bezpieczeństwa finansowego. Zmiany te są kluczowe w celu efektywnego wykorzystywania możliwości przewidzianych w art. 14 ust. 4 obecnie obowiązującej dyrektywy 2015/849.

Dotychczas, Zgodnie z obecnym brzmieniem art. 41 ust. 1 UAML, tylko instytucje obowiązane prowadzące rachunki bankowe mogły nie przeprowadzać transakcji w przypadku ryzyka AML. Teraz, zgodnie z propozycją, takie uprawnienie zostanie rozszerzone na inne instytucje finansowe, niezależnie od posiadania rachunku bankowego.

To oznacza:

• możliwość blokady środków oraz wstrzymania transakcji w ramach stosunków gospodarczych,
• rezygnację z konieczności automatycznego rozwiązania stosunku gospodarczego w przypadku braku możliwości wdrożenia środków bezpieczeństwa.

Co wynika z nowych regulacji AML w praktyce?

Nowelizacja ustawy AML wprowadza istotne zmiany w zakresie obowiązków dokumentacyjnych i oceny ryzyka, a także rozszerza uprawnienia instytucji obowiązanych w sytuacjach braku możliwości zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego. To wyraźny krok w stronę uszczelnienia systemu AML i dostosowania krajowych przepisów do europejskich standardów.

Potrzebujesz wsparcia w dostosowaniu się do nowych regulacji? Skontaktuj się z naszymi ekspertami, chętnie ci pomożemy!