UKNF publikuje nowe wytyczne: jak przygotować procedurę AML/CFT?

Urząd Komisji Nadzoru Finansowego opublikował stanowisko dotyczące procesów realizowanych przez instytucje obowiązane w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML/CFT), które powinny zostać uregulowane w procedurach wewnętrznych.

Dokument stanowi kompleksowy przewodnik po minimalnych wymaganiach, jakie muszą spełniać wewnętrzne regulacje AML/CFT podmiotów nadzorowanych przez KNF.

AML/CFT pod nadzorem UKNF: 11 obowiązkowych obszarów procedury

Stanowisko UKNF szczegółowo omawia jedenaście kluczowych obszarów, które powinna obejmować procedura AML/CFT, od organizacji procesu AML/CFT i wyznaczenia AMLRO, przez zasady oceny ryzyka instytucjonalnego i klasyfikacji klientów, aż po stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego, obsługę PEP-ów, relacje korespondenckie oraz zasady raportowania do GIIF.

UKNF podkreśla, że procedura powinna stanowić spójny i wzajemnie komplementarny zbiór elementów, brak nawet jednego z nich może uniemożliwić jej praktyczne stosowanie.

Przeglądy klientów pod AML/CFT: UKNF wyznacza konkretne terminy

Istotnym elementem stanowiska jest wskazanie akceptowalnej przez UKNF częstotliwości przeglądów klientów: co rok dla klientów wysokiego ryzyka, co 3 lata dla ryzyka normalnego i co 5 lat dla ryzyka niskiego. 

Jednocześnie UKNF zwraca uwagę na zbliżające się wymogi wynikające z Rozporządzenia (UE) 2024/1624, zgodnie z którym okres między aktualizacjami danych klientów nie może przekraczać roku dla klientów o podwyższonym ryzyku i pięciu lat dla pozostałych.

Rosnąca skala uchybień AML/CFT i nowe oczekiwania UKNF

Szczególnie wymowne są dane ze statystyk kontrolnych KNF. Odsetek nieprawidłowości dotyczących procedur wewnętrznych AML/CFT systematycznie rośnie, z 7,54% w 2021 roku do aż 19,39% w 2024 roku.

UKNF oczekuje, że podmioty nadzorowane niezwłocznie przeprowadzą analizę zgodności swoich procedur z wymogami stanowiska i podejmą działania naprawcze. Wdrożenie stanowiska będzie weryfikowane w ramach czynności kontrolnych i analitycznych KNF, a jego wymogi obejmą również podmioty ubiegające się o zezwolenia lub wpis do rejestrów prowadzonych przez KNF.

Dodatkowo, stanowisko UKNF zostało skonsultowane z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej.

Wsparcie naszej kancelarii

Zapewniamy kompleksowe doradztwo w zakresie analizy zgodności oraz dostosowania procedur AML/CFT do aktualnych oczekiwań nadzorczych UKNF.

Nasze wsparcie obejmuje audyt regulacji wewnętrznych, opracowanie i wdrożenie niezbędnych zmian proceduralnych, a także przygotowanie organizacji do kontroli i czynności analitycznych prowadzonych przez KNF. Skontaktuj się z nami, aby omówić zakres wsparcia dostosowany do specyfiki Twojej organizacji.