Komisja Europejska opublikowała trzecią ponadnarodową ocenę ryzyka w zakresie AML / CFT

Komisja Europejska („Komisja”) opublikowała trzecią ponadnarodową ocenę ryzyka w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu („AML / CFT”). Ocena ta składa się z dwóch dokumentów: (i) sprawozdania oraz (ii) szczegółowego dokumentu roboczego służb Komisji, które łącznie zapewniają kompleksowe określenie rodzajów ryzyka występującego we wszystkich istotnych obszarach, a także zalecenia, które należy wdrożyć, aby wyeliminować zidentyfikowane ryzyka.

Ryzyko w obszarze AML / CFT

W trzeciej edycji ponadnarodowej oceny ryzyka Komisja przeanalizowała ryzyko związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, które na unijnym rynku wewnętrznym może wiązać się z 43 produktami i usługami podzielonymi na osiem kategorii. Są to produkty i usługi wskazane w dyrektywie w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy [instytucje kredytowe i finansowe, podmioty świadczące usługi przekazu pieniężnego, kantory wymiany walut, sprzedawcy towarów i aktywów o dużej wartości, pośrednicy w obrocie nieruchomościami, podmioty świadczące usługi na rzecz trustów lub spółek, biegli rewidenci, zewnętrzni księgowi i doradcy podatkowi, notariusze i inni przedstawiciele wolnych zawodów prawniczych oraz podmioty świadczące usługi w zakresie gier hazardowych] oraz kilka innych produktów i usług postrzeganych jako stwarzające ryzyko i tym samym istotnych w kontekście przedmiotowej oceny ryzyka [takie inne produkty i usługi są powszechnie uwzględniane w krajowych ocenach ryzyka na całym świecie. Obejmują one kategorię produktów gotówkowych, a także waluty wirtualne, finansowanie społecznościowe oraz organizacje nienastawione na zysk. Podobnie jak w poprzedniej (2019 r.) ponadnarodowej ocenie ryzyka w zakres oceny wchodzą również niektóre nieformalne środki, takie jak środki wykorzystywane przez system hawala i innych dostawców nieformalnych usług transferu wartości majątkowych, zawodowa piłka nożna, wolne porty oraz programy obywatelstwa i ułatwień pobytowych dla inwestorów].

Wspomniane produkty i usługi podzielono na następujące kategorie:

1. produkty i usługi gotówkowe (przewoźnicy środków pieniężnych, przedsiębiorstwa o znacznym udziale gotówki w obrocie, banknoty o wysokim nominale, płatności gotówkowe i prywatne bankomaty);
2. sektor finansowy (środki zdeponowane na rachunku bankowym, sektor detalicznych produktów inwestycyjnych i inwestycji instytucjonalnych, bankowość dla przedsiębiorstw, bankowość prywatna, finansowanie społecznościowe, wymiana walut, pieniądz elektroniczny, transfery środków pieniężnych, nielegalne transfery środków pieniężnych, usługi płatnicze, waluty wirtualne i pozostałe kryptoaktywa, pożyczki dla przedsiębiorstw, kredyty konsumenckie i pożyczki na niewielkie kwoty, kredyty hipoteczne i opiewające na wysokie kwoty kredyty zabezpieczone aktywami, ubezpieczenia (na życie i inne) oraz przechowywanie w sejfach;
3. produkty i usługi niefinansowe (porozumienia prawne, towary o wysokiej wartości, aktywa o wysokiej wartości, przewoźnicy metali i kamieni szlachetnych, nieruchomości, usługi świadczone przez księgowych i usługi prawne);
4. sektor gier hazardowych;
5. organizacje nienastawione na zysk;
6. sporty zawodowe (zawodowa piłka nożna);
7. wolne obszary celne;
8. programy obywatelstwa i ułatwień pobytowych dla inwestorów.

Środki ograniczające ryzyko już stosowane lub przygotowywane na szczeblu Unii Europejskiej

W ponadnarodowej ocenie ryzyka przyjęto większość środków ustawodawczych, o których mowa w dwóch poprzednich ponadnarodowych ocenach ryzyka, w szczególności:

• piątą dyrektywę w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy;
• nowe rozporządzenie w sprawie kontroli środków pieniężnych [1];
• dyrektywę w sprawie zwalczania prania pieniędzy za pomocą środków prawnokarnych [2];
• rozporządzenie w sprawie wprowadzania i przywozu dóbr kultury [3];
• dyrektywę w sprawie dostępu do informacji finansowych i innych informacji [4];
• przegląd rozporządzeń Europejskich Urzędów Nadzoru [5];
• przyjęto dyrektywę (UE) 2019/2177 [6], która zmienia dyrektywę Wypłacalność II, dyrektywę MiFID II i czwartą dyrektywę w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy;
• przyjęto piątą dyrektywę w sprawie wymogów kapitałowych [7}], na mocy której usunięto przeszkody ograniczające współpracę między organami sprawującymi.

Komisja planuje do 2024 r. przedstawić kolejne sprawozdanie, w świetle zmian, które mogą zostać wprowadzone do obecnych ram regulacyjnych UE. Przedmiotem przeglądu będzie również ocena tego, jak środki unijne i krajowe wpływają na poziomy ryzyka.

Dostęp do ponadnarodowej oceny ryzyka AML / CFT z 2022 roku:

Sprawozdanie Komisji dla Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie oceny ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, które ma wpływ na rynek wewnętrzny i dotyczy działalności transgranicznej znajduje się pod linkiem poniżej:

https://eur-lex.europa.eu/legal-content/PL/TXT/PDF/?uri=CELEX:52022DC0554&from=EN

Dokument roboczy Komisji towarzyszący sprawozdaniu znajdziecie Państwo z kolei pod linkiem:

https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:52022SC0344

Pytania lub wątpliwości – skontaktuj się z naszą Kancelarią

W razie pytań lub potrzeby aktualizacji wewnętrznej procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu obowiązującej w Państwa organizacji zapraszamy do kontaktu z naszą Kancelarią. Zapytania można kierować: info@dudkowiak.com